Покупка и истребование дебиторской задолженности физ. лицом.

Тема вопроса: Доля в квартире. Защита прав участника долевой собственности Владимир, Москва, 20 декабря 2002 года, 15:09
Уважаемый господин Лусников ! Подскажите пожалуйста как лучше поступать гражданину, не зарегистрированному как предприниматель, если он намеревается неоднократно дешево покупать на торгах арестованную дебиторскую задолженность ( право требования) с целью ее дальнейшего истребования на сумму значительно превышающую затраченные на ее приобретение средства. ?1.Нужно – ли ему ( гражданину) регистрироваться как предпринимателю до момента покупки или регистрироваться только с момента истребования этой задолженности или он может действовать как физическое лицо без регистрации и в момент покупки и в ходе истребования ? И обязательно-ли ему регистрироваться как предпринимателю, а тем более получать лицензию на указанную деятельность ? 2. Не будет – ли ему высказана претензия со стороны правоохранительных органов о покупке дебиторской задолженностей, как признак незаконной предпринимательской деятельности ( покушение на нее ) ? Или на стадии перемены взыскателя в исполнительном листе ( некоторые дебиторские задолженности подтверждены исполнительными листами) , первоначальный кредитор сможет аргументироваить незаконность покупки (сделки) отсутствием регистрации ? 3. К какому виду ( ценные бумаги, имущество, имущественные права ) будет отнесено приобретенное таким путем право требования долга ? Не попадет – ли он ( гражданин) под налог на имущество ? И как лучше законно разворачивать деятельность на рынке продаж дебиторской задолженности и ее истребования ?Заранее благодарю за ответ. Владимир. P.S. В итоге размышлений , я вроде склоняюсь к тому, что нужно обязательно зарегистрироваться в качестве предпринимателя для истребования купленных задолженностей. Это я , видимо, сделаю.Но не будут - ли ко мне претензии, что я купил дебиторские задолженности без регистрации ? И что мне для снятия этой проблемы делать. Хватит -ли просто регистрации в качестве предпринимателя ( ведь это будет сделано после покупок)? И могу-ли я тогда смело "под флагом "предпринимателя занимать
Отвечает: адвокат Сидоров Артём Александрович, МОКА "Правовая защита", запись на приём по телефону (495) 790-54-47, адрес: 119019, Москва, ул. Новый Арбат, д. 21, офис 904
Здравствуйте, Владимир. Если вы собираетесь заниматься такой деятельностью систематически, то Вам лучше все же в качестве предпринимателя зарегистрироваться. Указанная деятельность лицензированию не подлежит. Предполагаемая Вами деятельность регулируется в частности гл. 24 ГК. Право (требование), принадлежащее кредитору на основании обязательства, может быть передано им другому лицу по сделке (уступка требования). Условия сделки будут уже определяться Вами и кредитором. Ничего криминального в “скупке долгов” как таковой нет, на западе, да и у нас, работа с задолженностью, в том числе такая, которую хотите проводить вы, весьма выгодный бизнес, существуют даже целые компании, занимающиеся этим. Вы можете заниматься этим и как физическое лицо, однако если систематический характер Вашей деятельности и направленность на извлечение прибыли докажут налоговые органы, вы будете нести ответственность за незаконное предпринимательство, однако дебитор не сможет сослаться на это обстоятельство, т.к. даже если деятельность признают незаконной, Вас привлекут к ответственности, а задолженность все равно останется. В принципе Вы можете скупить какое-то количество долгов один или 2 раза (тогда деятельность не будет систематической и, соответственно, предпринимательской), а потом уже зарегистрироваться, но как это лучше сделать– нужно подумать. Приобретенное право – это имущественное право. Ваши права ничем не будут отличаться от прав прежнего кредитора и будут вполне законны. Что касается налогообложения, и других вопросов, то рамки форума не позволяют мне ответить подробно, поскольку существует достаточно много инструкций ИМНС на этот счет и арбитражная практика. Я Вам рекомендую записаться на консультацию чтобы разработать схему Вашего бизнеса, при которой к Вам не будет возникать вопросов (т.е. видимо потребуется разработать схему минимизации налогообложения, типовые договоры и др.). Приезжайте к нам, и мы это с Вами обсудим. Запись на консультации по тел. 291 38 72 и 787 75 07. Записывайтесь ко мне, Голованову Алексею Николаевичу или Ежову Антону Валентиновичу.